دانلود گزارش صورت های مالی شرکت مهندسان مشاور‌آستان قدس رضوی

مجمع عمومی عادی صاحبان سهام با احترام، به پوست صورتهای مالی شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) برای سال متناهی به 29 اسفند 1385 تقدیم میشود.

اجزای تشکیل دهنده صورتهای مالی به قرار زیر است: شماره صفحه 1-ترازنامه (2) 2-صورت سود و زیان (3) 1-2-گردش حساب سود انباشته (3) 3-صورت جریان وجوه نقد (4) 4-یادداشتهای توضیحی الف تاریخچهه فعالیت شرکت (5) ب-مبنای تهیه صورتهای مالی پ-خلاصه اهم رویه های حسابداری (8) ت-یادداشتهای مربوط به اقلام مندرج در صورتهای مالی و سایر اطلاعات مالی (6 الی 29) صورتهای مالی بر اساس استاندارد مالی حسابداری تهیه شده و در تاریخ به تأیید هیأت مدیره رسیده است.

اعضای هیأت مدیره سمت امضاء 1-آقای مهندس مهدی عرفانیان عزیزیان رئیس هیأت مدیره و عضو 2-آقای دکتر پیروز حناچی عضو هیأت مدیره 3-آقای مهندس یعقوب دارابی عضو هیأت مدیره شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) ترازنامه سال منتهای به 29/12/1385 دارائیها یادداشت 29/12/1385 29/12/1382 بدهیها و حقوق صاحبان سهام یادداشت 29/12/1385 29/12/1382 دارائیهای جاری ریال ریال بدهیهای جاری ریال ریال موجودی نقد و بانک 4 688/205/429 690/441/123 حسابها و اسناد پرداختنی 9 788/824/977/1 820/788/581/1 حساب و اسناد دریافتنی 5 985/007/767 292/612/257 بدهیهای جاری 788/824/977/1 820/788/581/1 پیش پرداختها 6 000/400/10 - جمع 673/613/206/1 982/053/381 بدهیهای غیرجاری ذخیره‌مزایای پایان‌کارخدمت کارکنان 10 403/375/555 505/608/366 دارائیهای غیرجاری 7 770/569/392 588/476/419 جمع بدهیهای غیرجاری 403/375/555 505/608/366 سایر دارائیها 8 000/650/31 000/650/31 حقوق صاحبان سهام جمع دارائیهای غیرجاری 770/219/424 588/126/451 سرمایه 11 000/000/300 000/000/300 اندوخته قانونی 12 000/000/300 000/000/300 جمع دارائیها 443/833/630/1 570/180/832 سود انباشته (زیان) (748/366/232/1) (755/216/446/1) حسابهای انتظامی 095/789/838 382/595/747 جمع حقوق صاحبان سهام (748/366/902) 755/216/116/1) جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام 443/833/630/1 570/180/832 طرف حسابهای انتظامی 095/879/838 382/595/747 «یادداشتهای شماره 1 الی 29 پیوست جزء لاینفک صورتهای مالی است» شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) صورت سود و زیان سال مالی منتهی به 29/12/1385 یادداشت 29/12/1385 29/12/1382 ریال ریال درآمد 13 963/668/629/7 833/326/151/6 کسر میشود سایر هزینه های 14 (577/529/225) (530/880/315) کسر میشود 303/446/835/5 هزینه های اداری و تشکیلات 14 (871/095/175/7) (496/033/788/5) سود و (زیان) قبل از کسر مالیات 515/043/229 807/412/47 سود و (زیان) خالص 515/043/229 807/412/47 گردش حساب سود و (زیان) انباشته سود خالص (زیان) 515/043/229 807/412/47 سود و زیان انباشته در ابتدای سال (755/216/446/1) تعدیل سنواتی (508/193/15) (263/410/461/1) (562/629/493/1) سود (و زیان) انباشته تعدیل شده 748/366/232/1 (755/216/446/1) اندوخته قانونی - - سود (زیان) انباشته در پایان سال (748/366/232/1) (755/216/446/1) شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) صورت جریان وجوه نقد سال مالی منتهی به 29/12/1385 یادداشت 29/12/1385 29/12/1382 ریال ریال فعالیتهای عملیاتی جریان خالص ورود وجه ناشی از فعالیتهای عملیاتی 16 998/039/346 (491/575/82) فعالیتهای سرمایه گذاری: وجوه پرداختی جهت خرید دارائیهای ثابت (مشهود (000/276/40) وجوه پرداختی جهت دارائیهای نامشهود جریان خالص وجوه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایه گذاری (000/276/40) (600/803/39) جریان خالص ورود وجه نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی 998/763/305 (091/379/122) فعالیتهای تامین مالی - - خالص افزایش (کاهش) در وجه نقد 998/763/305 (091/379/122) مانده وجه نقد در آغاز سال 690/441/123 781/820/245 مانده وجه نقد در پایان سال 688/205/429 690/441/123 «یادداشتهای شماره 1 الی 20 مندرج از صفحات 5 تا 29 پیوست جزء لاینفک صورتهای مالی است« شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) صورت جریان وجوه نقد سال مالی منتهی به 29/12/1385 1) تاریخچه فعالیت شرکت: 1-1-کلیات شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی در تاریخ 26/5/1373 بصورت شرکت سهامی خاص تاسیس گردیده و مرکز اصلی شرکت در تهران شهرک قدس خیابان خوردین جنب شرکت عمران و توسعه شهرک قدس میباشد.

2-1-فعالیت شرکت طبق ماده «2» اساسنامه موضوع فعالیت شرکت عبارت است از: الف-انجام مشاوره فنی و ارائه خدمات فنی و مهندسی در خصوص شناسایی، مطالعه، طراحی و نظارت بر اجرا و تهیه دستورالعمل بهره بردایر و نگهداری و تدوین مشخصات فنی و آئین نامه ساختمان به صورت اختصاصی برای آستان قدس رضوی.

ب-تهیه طرحهای ساختمانی معماری به طور اعم و معماری اسلامی سنتی به طور اخص ساختمانهای مذهبی شامل بر مساجد‏ مصلی‏ ساختمانهای آموزش و فرهنگی دانشگاهی کتابخانه، بهداشتی، بیمارستانی و درمانگاهها، ترمینال ها، ساختمان، موزه ها، بناهای یابود و مرمت بناهای باارزش فرهنگی و غیره ج-عقد قرارداد برای استفاده از خدماتن اشخاص و مؤسسات و شرکتهای داخلی و خارجی با رعایت ضوابط و مقررات مربوطه و اخذ تصمیم جهت دریافت وام و با تسهیلات بانکی.

د-انجام کلیه عملیاتی که برای تحقق اهداف فوق الذکر ضروری تشخیص داده شود.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) صورت جریان وجوه نقد سال مالی منتهی به 29/12/1385 3-1-موضوع اصلی فعالیت شرکت در سال مورد گزارش طی سال مالی منتهی به 29/12/1385 فعالیت اصلی شرکت عبارت است از: 1-طرح اجرایی گذر مفصل قطاع یک، دو و چهار (فاز 2) 2-رواق امام خمینی (ره) (شعاری) 3-بیت شیخ طوسی (معماری داخلی – تأسیسات – مکانیک و برق) 4-بیت شیخ حر عاملی (معماری داخلی - تأسیسات – مکانیک و برق) 5-تحکیم سردر ساعت صحن انقلاب 6-صحن کوثر (آبنما، نماسازی و تأسیسات برق و مکانیکی) 8-صحن هدایت (کیت های بازرسی‏ پوشش و دید و آبخوری و فضای سبز و نماسازی) 9-بیت خسروی نو (معماری داخلی نمایشگاه – تأسیسات مکانیک و برق) 10-موزه فرش (سازه و معماری) 11-سردرهای غربی و شرقی (آهنکش های نما و نماسازی و تأسیسات برقی) 12-ورودی جدید سردر خانه حرم مطهر (سازه) 13-تعمیر ماشینهای شستشو 14-پوشش اترواک صحن جامع رضوی (معماری – سازه و برق) 15-مجموعه فرهنگی هفتاد و دو تن (فاز 2 معماری و تأسیسات زیربنایی) 16-تحکیم سردر نقاره خانه (سازه) 17-نماسازی مناره های ضلع قبله (معماری و سازه) 18-سازمان مرکزی آستان قدس رضوی 19-نظارت کارگاهی کلیه پروژه های در دست اجرای حریم حرم حضرت رضا (ع) 20-نظارت عالیه کلیه پروژه های در دست اجرای حریم حرم حضرت رضا (ع) عناوین پروژه های سال 83 1-طرح اجرایی گذر مفصل قطاع یک دو و چهار (فاز 2) 2-رواق امام خمینی (ره) (معماری و تأسیسات فاز 2 – نازک کاری) 3-بیت شیخ طوسی (معماری داخلی – تأسیسات مکانیک و برقی) 4-بیت شیخ حر عاملی (معماری داخلی – تأسیسات مکانیک و برقی) 5-تحکیم سر در ساعت صحن انقلاب 6-صحن کوثر (آبنما، نماسازی و تاسیسات برقی و مکانیکی) 7-راسته بازار ضلع قبله (کف کاذب، تاسیسات برق و مکانیک) 8-صحن هدایت (کیت های بازرسی – پوشش زیر و آبخوری و فضای سبز و نماسازی) 9-بیت خسروی نو (معماری داخلی نمایشگاه – تاسیسات مکانیکی و برقی) 10-موزه فرش (سازه و معماری) 11-سردرهای غربی و شرقی (آهنکشی های نما و نماسازی و تاسیسات برقی) 12-ورودی جدید موتورخانه حرم مطهر (سازه) 13-تعمیرگاه ماشینهای شستشو 14-پوشش اترواک های صحن جامع رضوی (معماری – سازه و برق) 15-مجموعه فرهنگی هفتاد و دو تن (فاز 2 معماری و تاسیسات زیربنایی) 16-تحکیم سردر نقاره خانه (سازه) 17-نماسازی مناره های ضلع قبله (معماری و سازه) 18-سازمان مرکزی آستان قدس رضوی 18-سازمان مرکزی آستان قدس رضوی 19-نظارت کارگاهی کلیه پروژه های در دست اجرای حریم حرم حضرت رضا (ع) 20-نظارت عالیه کلیه پروژه های در دست اجرای حریم حرم حضرت رضا (ع) عناوین پروژه های سال 83 1-طرح اجرایی گذر مفصل قطاع یک دو و چهار (فاز 2) 2-رواق امام خمینی (ره) (معماری و تأسیسات فاز 2 – نازک کاری) 3-بیت شیخ طوسی (معماری داخلی – تأسیسات مکانیک و برقی) 4-بیت شیخ حر عاملی (معماری داخلی – تأسیسات مکانیک و برقی) 5-تحکیم سر در ساعت صحن انقلاب 6-صحن کوثر (آبنما، نماسازی و تاسیسات برقی و مکانیکی) 7-راسته بازار ضلع قبله (کف کاذب، تاسیسات برق و مکانیک) 8-صحن هدایت (کیت های بازرسی – پوشش زیر و آبخوری و فضای سبز و نماسازی) 9-بیت خسروی نو (معماری داخلی نمایشگاه – تاسیسات مکانیکی و برقی) 10-موزه فرش (سازه و معماری) 11-سردرهای غربی و شرقی (آهنکشی های نما و نماسازی و تاسیسات برقی) 12-ورودی جدید موتورخانه حرم مطهر (سازه) 13-تعمیرگاه ماشینهای شستشو 14-پوشش اترواک های صحن جامع رضوی (معماری – سازه و برق) 15-مجموعه فرهنگی هفتاد و دو تن (فاز 2 معماری و تاسیسات زیربنایی) 16-تحکیم سردر نقاره خانه (سازه) 17-نماسازی مناره های ضلع قبله (معماری و سازه) 18-سازمان مرکزی آستان قدس رضوی شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یادااشت توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 1) وضعیت اشتغال شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 2-مبنای تهیه صورتن های مالی: صورتهای مالی اساساً بر مبنای بهای تمام شده تاریخی تهیه شده است.

3-خلاصه ای اهم رویه های حسابداری: 1-3-دارائیهای ثابت مشهود 1-1-3-دارائیهای ثابت مشهود بر مبنای بهای شده در حسابها ثبت میشود، مخارج بهسازی و تعمیرات اساسی که باعث افزایش قابل ملاحظه در عمر مفید دارائیهای ثابت یا بهبود اساسی در کیفیت بازدهی آنها میگردد به عنوان مخارج سرمایه ای محسوب و طی عمر مفید باقیمانده دارائیهای مربوطه مستهلک میشود.

هزینه های نگهداری و تعمیرات جزئی که به منظور حفظ و با ترمیم دارائیهای انجام میشود.

هنگام وقوع به عنوان هزینه های جاری تلقی و به حساب سود و زیان دوره منظور میگردد.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 2-1-3-استهلاک دارائیهای ثابت با توجه به عمر مفید برآوردی دارائیهای مربوطه و با درنظر گرفتن آئین نامه استهلاک موضوع ماده 151 قانون مالیاتهای مستقیم مصوب اسفند ماه 1366 و بر اساس نرخها و روشهای زیر محاسبه می شود: 3-1-3-برای دارائیهای ثابتی که در خلال ماه تحصیل و مورد بهره برداری قرار میگیرند.

استهلاک از اول ماه بعد محاسبه در حسابهای منظور می شود در مواردی که هر یک از دارائیهای استهلاک پذیر پس از آمادگی جهت بهره برداری به علت تعطیل کار یا علل دیگر برای مدتی مورد استفاده قرار نگیرد.

میزان استهلاک برای مدت یاد شده معادل 30 درصد نرخ استهلاک منعکس در جدول بالا است.

3-2-پروژه ها پروژه ها بر اساس صورتحسابهای ارسالی به سازمان عمران و تائید پیشرفت کار از سوی آن سازمان درصد عملیات انجام شده تعیین و ارقام منظور شده به حساب هزینه و مبالغ دریافتی از سازمان عمران از بابت پروژه ها بر اساس درصد پیشرفت کار به حساب درآمد منظور میگردد.

که با توجه به تغییر در سیاست سازمان بصورت اعتباری و تائید هزینه های ارسالی بر اساس بودجه سازمان عمران میباشد.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 3-3-ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان: ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان بر اساس یک ماه آخرین حقوق و مزایای مستمر برای هر سال خدمت آنان محاسبه و در حسابها منظور میشود.

4-موجودی نقد 1-4-موجودی نزد بانک مربوط به حساب بانکی شماره 1570 و 4/3704 نزد بانک ملت شعبه چهارراه تیر و شهرک قدس می باشد.

ضمناً صورت مغایرات بانکی شرکت در پایان 29/12/1385 عمدتاً مربوط به 3 فقره چک صادره و تحویل ندشه، جمعاً به مبلغ 404/551/44 ریال می باشد که در تاریخ تهیه گزارش کلیه چک های صادر شده از حساب بانکی برداشت گردیده است.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 5-سایر حسابها و اسناد دریافتی سرفصل فوق به شرح زیر تفکیک میگردد: 1-5-مانده حساب شرکتهای وابسته از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-1-5-مانده بدهی سازمان عمران آستان قدس رضوی شامل مبلغ 500/286 ریال و بابت هزینه غذا می باشد.

3-1-5-مانده بدهی دفتر ویژه آستان قدس رضوی مبلغ 000/000/120 ریال بابت خرید سواری پژو میباشد.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 ادامه 2-5-مانده بدهی کارکنان به شرح زیر تفکیک میگردد: 1-2-5-پرداخت وام به کارکنان بر اساس مصوبه هیات مدیره مورخ 6/4/1378 میباشد که طبق مصوبه هیأت مورخ 3/9/1379 اقساط مربوط از 31/1/1384 کسر گردیده و همچنان ادامه دارد.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 ادامه 3-5-مانده حساب سایر بدهکاران از اقلام زیر تشکیل گردیده است:: 1-3-5-مبلغ 652/561/423 ریال بابت عدم واریزی سازمان بابت مصوب ماهانه و مبلغ 100/714/2 ریال بابت بدهی کارکنان جهت انجام هزینه های ضروری میباشد.

2-3-5-مبلغ 000/327/2 ریال بدهی شرکت مهندسین مشاور ایتسن بابت بهاء بلسط می باشد.

4-3-5-مبلغ 000/850/14 ریال بدهی شرکت بهسازی بابت 10% حسن انجام کار میباشد.

5-3-5-مبلغ 000/40 ریال بابت هزینه غذا پرسنل میباشد.

6-3-5-مبلغ 800/891/19 زیال بابت هزینه های پروژه دفتر بم می باشد.

شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 6-پیش پرداختها: سرفصل فوق به شرح زیر تفکیک میگردد: 1-6-مانده حساب پیش پرداختها از اقلام زیر تشکیل شده است: شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به 29/12/1385 7-دارائیهای ثابت مشهود جدول بهای تمام شده و استهلاک انباشته دارائیهای ثابت مشهود به شرح زیر است: 1-7-افزایش دارائی ثابت مشهود بابت اقلام زیر میباشد شرکت مهندسان مشاور قدس رضوی (سهامی خاص) یاداشتهای توضیحی صورتهای مالی سال مالی منتهی به